Il comma 5 dell’art. 27 del DL n.66 del 24 aprile 2014, convertito con modificazioni dalla Legge n. 89 del 23 giugno 2014, ribadisce infatti l’obbligo di rilevare tempestivamente sul sistema PCC (ossia, contestualmente all’emissione del mandato) di aver disposto il pagamento della fattura (fase di pagamento), al fine di evitare che un credito già pagato possa essere impropriamente utilizzato ai fini della certificazione del credito per il conseguente smobilizzo attraverso operazioni di anticipazione, cessione e/o compensazione o possa essere impropriamente utilizzato ai fini della certificazione.
Le comunicazioni si inseriscono sulla PCC utilizzando: …
il Tamplate 003 ( inserimento massivo dei dati) o digitando manualmente i dati (vedi guida aggiornata al 28/8/2014, pag. 39).
Nel primo caso, dopo aver effettuato il login, occorrerà seguire il seguente percorso:
Fatture – Ricerca fatture – Esporta dati per modello 003 (questo persorso consentirà di scaricare il modello, già precompilato con alcuni dati delle fatture, e salvarlo in una cartella).
Per la comunicazione del pagamento si dovranno eliminare dal file le fatture non pagate e, se pagate con più mandati, si dovrà copiarle su tante righe quanti sono i mandati, quindi inserire CP nella colonna “E”, inserire i dati “importo pagato”, “natura di spesa”, “numero” e “data” del mandato, “codice IVA del beneficiario”, “CIG” e “CUP” (se esistenti altrimenti inserire NA) nella colonna AA e seguenti.
Una volta salvato il file in formato CSV lo si potrà caricare sulla PCC seguendo il persorso: Fatture – Gestione elaborazioni massive – caricamento massivo. Se il sistema segnala un problema nella colonna Z inserire “SI” nella colonna “X” e la data di scadenza nella colonna “Z”. Per verificare la corretta elaborazione dei dati si dovrà attendere che in Gestione elaborazioni massive, in basso, compaiano la conferma e i dati relativi alla corretta elaborazione.